Der Brenner Basistunnel

1 RELAZIONE SULLA GESTIONE Tale importo rappresenta le capitalizzazioni dei costi indiretti sostenuti per la realizzazione dell’opera che si aggiungono a quelli capitalizzati direttamente nelle immobilizzazioni in corso e pari ad 344 611 844 Euro per l’esercizio 2020 Tale criterio di contabilizzazione è adottato per la semplice ragione che la Società non svolge, attualmente, alcuna attività che non sia finalizzata alla progettazione e costruzione del tunnel di base del Brennero Infatti, ad oggi, può essere definita come “società di progetto o società di scopo” Ne consegue che per la Società risulta soddisfatta la condizione-base per capitalizzare sul valore dell’opera qualunque costo sostenuto Stato patrimoniale riclassificato (importi in Euro) 31 12 2020 31 12 2019 Variazione ATTIVITÀ Capitale circolante net to gestionale 103 043 185 66 324 559 36 718 626 Altre at tività net te (202 325 734) (200 776 847) (1 548 887) Capitale circolante (99 282 549) (134 452 288) 35 169 739 Capitale immobilizzato net to 2 795 772 804 2 429 339 488 366 433 317 TFR e Altri fondi (1 286 199) (2 284 606) 998 407 CAPITALE INVESTITO NETTO 2 695 204 056 2 292 602 594 402 601 463 COPERTURE Posizione finanziaria net ta a breve 210 939 624 101 972 750 108 966 874 Posizione finanziaria net ta a medio/lungo - - - Posizione finanziaria netta 210 939 624 101 972 750 108 966 874 Contributi UE (967 930 170) (836 361 832) (131 568 338) Mezzi propri (1 938 213 512) (1 558 213 512) (380 000 000) TOTALE COPERTURE (2 695 204 056) (2 292 602 594) (402 601 463) La situazione patrimoniale di BBT SE al 31 dicembre 2020 presenta un incremento del Capitale immobilizzato netto di 366 433 317 Euro dovuto essenzialmente dalla capitalizzazione dei costi direttamente ed indirettamente sostenuti per il progetto della Galleria di base del Brennero L’incremento di 35 169 739 Euro del capitale circolante al 31 dicembre 2020 rispetto al 31 dicembre 2019 è dovuto essenzialmente al credito che BBT SE, a fine esercizio, vanta nei confronti degli affidatari dei lotti di costruzione “Sottoattraversamento dell’Isarco” e “Mules 2-3” per anticipi contrattuali versati Le anticipazioni contrattuali sono state versate in applicazione a quanto disposto dall’art 207 comma 2 del D L n 34/2020 (c d „Decreto rilancio“), convertito in Legge n 77/2020 pubblicata in G U n 180 del 18 luglio 2020 L’importo è stato erogato a fronte del rilascio delle fideiussioni previste dalle predette norme Le coperture finanziarie nel corso dell’esercizio 2020 sono state garantite dai Contributi UE (131 568 338 Euro) e dagli apporti dei soci (TFB e ÖBB Infra AG) quale riserva di Capitale (380 000 000 Euro) 50