ANHANG ZUR BILANZ
Zum Verständnis der Bewegungen bei den Forderungen aus Steuervorauszahlungen
wird auf die Ausführungen des Abschnittes „Forderungen: Steuervorauszahlungen“
verwiesen.
Betrag in
Euro
A) TEMPORÄRE UNTERSCHIEDE
Absetzbare temporäre Unterschiede:
– Abwertungen für langfristige Verluste Anlagevermögen
0
– Fonds für Risiken und Lasten
0
– Abwertung Forderungen
0
– Übertragene Steuerverluste (wenn sicher verwendbar)
0
GESAMT
0
Steuerpflichtige temporäre Unterschiede:
– Vorgezogene und überschüssige Abschreibungen
0
– Erträge aus Vermögensgegenständen und Anlagevermögen
0
GESAMT
0
TEMPORÄRE UNTERSCHIEDE NETTO
0
B) STEUERLICHE AUSWIRKUNGEN
Anzuwendender Steuersatz X%
Steuernachforderungen (Vorauszahlungen) zum Ende des Geschäftsjahres
A
0
Steuernachforderungen (Vorauszahlungen) zum Ende des Vorjahres
B
366.035
Steuernachforderungen (Vorauszahlungen) aus dem Geschäftsjahr
A - B
(366.035)
Betrag in
Euro
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
439.553
Theoretische Steuerbelastung (Steuersatz 27,50%)
120.877
Temporäre Unterschiede, die in Folgejahren versteuerbar sind:
0
GESAMT
0
Unterschiede, die sich nicht auf die Folgejahre auswirken:
Nicht absetzbare Kosten
185.461
Steuerfreie Erträge
(177.344)
Gewerbesteuer (Irap) absetzbar Körperschaftssteuer (Ires)
(93.864)
Steuerbefreiung ACE (Aiuto alla Crescita Economica)
(1.392.740)
GESAMT
(1.478.487)
Steuerbemessungsgrundlage
0
IRES für das laufende Jahr
0
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